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Elevation Capital Partners — société de gestion du Groupe Inter Invest depuis 2015 — annonce ce mercredi 12 avril avoir franchi la barre symbolique des 300 M€ d’encours sous gestion. La société poursuit sa stratégie de développement, avec le lancement de deux fonds d’investissement au sein de sa gamme de fonds spécialisés en Private Equity immobilier.
Ces deux fonds viennent renforcer la stratégie de private equity immobilier initiée en 2020. Objectif, cibler en France et en Europe, des sociétés non cotées actives dans le secteur de l’immobilier (promotion immobilière, réhabilitation, marchands de biens) ou dans l’exploitation commerciale d’actifs immobiliers (immobilier géré : hôtellerie, hôtellerie de plein air, résidences avec services et nouveaux usages immobiliers — coworking, coliving, etc.)
FCPR Elevation Immo II
Accessible dès 3 000 euros, le FCPR Elevation Immo II est un fonds grand public. Dans la lignée de son prédécesseur le FCPR Elevation Immo, sa vocation est de constituer un portefeuille de participations composé principalement de titres de capital (obligations convertibles ou simples) émis par des sociétés du secteur de l’immobilier ou de l’immobilier géré (fonds « mezzanine »).
La durée de vie du Fonds s’étend jusqu’au 10 mars 2030 et au plus tard le 10 mars 2032 en cas de prorogation. Les Fonds sont bloqués durant cette période. L’objectif de rendement est de 7 % net de frais. Ce fonds présente un risque de perte en capital.
FPCI Elevation Immo Remploi
En complément du FCPR Elevation Immo II à destination du grand public et du FPCI Elevation Capital Immo — toujours ouvert à la souscription mais dont l’éligibilité au dispositif de l’apport-cession a été clôturée fin février dernier —, Elevation Capital Partners a structuré un fonds professionnel de capital investissement (FPCI) dédié au dispositif de l’apport-cession (codifié à l’article 150-0 B Ter du Code Général des Impôts).
Ce FPCI cible les souscripteurs chefs d’entreprise ou actionnaires qui se sont dessaisis de tout ou partie de leurs titres (entrepreneurs, dirigeants, salariés titulaires d’actions de leur société). Le FPCI Elevation Immo Remploi permet d’investir au capital (actions, actions de préférence) de sociétés liées au secteur immobilier, selon une stratégie diversifiée tout en bénéficiant, sous certaines conditions, du report d’imposition de la plus-value visé à l’article 150-0 B ter du CGI.
L’avantage fiscal peut être obtenu en contrepartie de l’acceptation d’un risque de perte en capital et d’une durée de blocage telle que définie dans le règlement du FPCI. La souscription de ce FPCI est réservée aux investisseurs avertis. Ce fonds est classé Article 8 au sens du règlement européen SFDR (Sustainable Finance Disclosure Regulation). La durée de vie du Fonds s’étend jusqu’en février 2031 et au plus tard en février 2033 en cas de prorogation. Les fonds sont bloqués durant cette période. L’objectif de rendement est de 8 % net de frais.
« Nous sommes fiers de lancer un nouveau véhicule à destination du grand public et un fonds dédié au dispositif du remploi. Nous ciblons une variété de secteurs d’activité de l’immobilier et de l’immobilier géré, avec des horizons d’investissement à la fois à court terme (1-4 ans) et à moyen terme (5-7 ans) », précise Guillaume Donnedieu de Vabres, Gérant d’Elevation Capital Partners.
Fiscalité optimisée sous conditions
L’investissement dans le FCPR Elevation Immo II et le FPCI Elevation Immo Remploi permet de profiter d’une exonération d’imposition sur les plus-values de produit de cession des parts (IR pour les personnes physiques) et d’un taux d’IS réduit (0 % ou 15 %) du Régime des plus-values long terme pour les personnes morales, sous réserve du respect de certaines conditions.
Cet avantage fiscal est obtenu en contrepartie d’un risque de perte en capital et d’un blocage des rachats pendant la durée de vie du fonds. Rappelons également que l’investissement dans ces deux fonds n’entre pas dans l’assiette de l’Impôt sur la Fortune Immobilière (IFI) et que les parts du FCPR Elevation Immo II sont éligibles au PEA-PME.
Dans la lignée de sa stratégie historique, le Groupe Inter Invest a souhaité simplifier au maximum la souscription des parts du FCPR Elevation Immo II en offrant une expérience 100 % digitale aux investisseurs. Ces derniers peuvent effectuer toutes leurs démarches depuis leur espace investisseur sécurisé sur www.inter-invest.fr de la souscription, en passant par les prélèvements SEPA, comme la consultation.
